Le Budget 2016

LE BUDGET 2016

Une enveloppe globale de 771,6 Milliers d'Euros  (K€)  

                dont: - 409,2 K€ de dépenses de Fonctionnement,  
                         - 362,4 K€ consacrés à l'investissement et au désendettement.

 

LE FONCTIONNEMENT

(en Milliers d'Euros K€)

LES DEPENSES : 403,9 K€ (nettes d'atténuations de charges)

Elles progressent de 5,7% par rapport à 2015, et de 4,6% par rapport à la moyenne des trois dernières années.

Cette progression découle uniquement des amortissements imposés par la règle comptable. Les charges réelles restent stables.

Distribution par nature

B2015 dep nature

 

Distribution par Fonction

B2015 dep fonct

 

 

  LES RECETTES :453,8 K€ (nettes d'atténuations de charges)     

Elles régressent de 4% par rapport à 2015, et de 4,5% par rapport à la moyenne des trois dernières années principalement du fait des baisses de dotations depuis 2013     

Distribution PAR NATURE 

 

B2016 recettes 1

 

Evolution des Dotations

L'impact cumulé des trois dernieres années des baisses de dotations représente une diminution de recettes pour la commune de prés de 28 K€ 

 

   BDG 2016 2015 2014 2013
Dot forfaitaire 77 026 88 166 98 780 103 447
Dot Solidarité rurale 19 620 18 980 17 980 17 578
Dot nationale péréquation 7 726 8 029 9 864 11 327
Dot aux élus locaux 2 812 2 812 2 799 2 797
  107 184 117 987 129 423 135 149
Baisse A/A-1  (10 803)  (11 436)  (5 726)  
Baisse A/2013  (27 965)  (17 162)  (5 726)  
         
         

 

CAF : Capacité d'autofinancement Brute de l'exercice :

   Victime de "l'effet ciseau" (progression des dépenses et baisse des recettes), l'Excédent de Fonctionnement de l'exercice s'élève à 49,9 K€, en retrait de  26,3% sur 2015, et de 38,8% sur la moyenne des 3 dernières années.

   La Capacité d'autofinancement brute de l'exercice (Excédent de Fonctionnemt + Amortissemts) s'élève à 83,9 K€. 

   Bien qu'en retrait sur 2015 de 17,2%, elle conforte néanmoins le Fonds de Roulement de la commune à 157,5 K€.

 

 _____________________________________________________________________________________________________

 

CHARGE FINANCIERE & ENDETTEMENT  

 

 

En 2016, la charge financière supportée est de 32,8 K€, dont 8,5 K€ d'intérêts et 24,3 K€ de remboursement de capital (désendettement).

L'endettement de la commune passera de ce fait de  239 K€ au 31/12/2015, à 214,7 K€ au 31/12/2016, ce qui représente une dette par habitant de 280 €, contre 310 € en 2015 (moyenne nationale 2014 : 581 €)

EVOLUTION DE LA DETTE 

B2015 endettement

La Capacité de désendettement (Endettement total sur Marge brute d'autofinancement) de notre commune à fin 2016 est de 2,6 ans. 

________________________________________________________________________________________________________

IMPOTS LOCAUX

(en Milliers d'Euros K€)

 

   De 2010 à 2014, la progression des impots locaux n'a été le fruit que de l'évolution des Bases d'imposition, les taux ayant été figés par le  Conseil municipal, conformément aux engagements pris dans le cadre du pacte financier de la CAPV.

   En 2015, suite à l'intégration du SISV, le  Conseil municipal a été amené à revoir les taux de la fiscalité locale. Une progression des taux, limitée à la stricte compensation de la perte de DSC (+2,1%) avait alors été décidée.

   Pour 2016, le Conseil municipal décide de reconduire les taux de 2015, malgré une nouvelle baisse de DSC consécutive à la prise en charge partielle du Grand Angle par la CAPV, ainsi qu'une baisse inattendue de la base 2016 de la Taxe Foncière.

   Le produit attendu en 2016, en diminution de 0,8% par rapport à 2015, s'élève à 178,9 K€,  ce qui représente une pression fiscale locale par habitant de 233 €, contre 234 € en 2015.

   A noter :    En 2014, la valeur moyenne des impôts locaux dans les communes françaises similaires à Massieu était de 398 € par habitant.

 

 B2016 impots locaux 1

 

Evolution du Produit des

Impôts Locaux

_______________________________________________________________________________________________________

LES INVESTISSEMENTS

  Un programme d'investissements maîtrisé, à hauteur de 280,3 K€ en autofinancement total, axé sur :

  le renforcement de la sécurité, principalement à l'endroit de la RD

  la poursuite de l'aménagement du cœur de village,

  tout en maintenant la qualité de service

 

                                             

Les principaux dossiers du Programme 2016 

soit 81,8% du Plan  et 81,9% des Subventions attendues

Principaux dossiers du programme 2016                  Subventions attendues sur ces dossiers
  Coût  Montant  Origine
       
Cheminement doux au long du CD82 + Etude préliminaire 89 249 65 453 Départemt-DETR+Am.Police + Parlement. 
Mur cimetière 31 576 20 526 Départemt - DETR + Parlementaires 
Réfection "Tour" du Bourg  23 530    
Voirie  23 000    
BATIMENTS PUBLICS - Mise aux normes Accessibilité 22 000    
PLU (Finalisation) 12 000 11 550 Départemt
Schéma Direct.Eaux pluviales (Révision Carte Aléas) 10 000 5 700 Agence de l'Eau
Réhabilitation Salle des fêtes 10 000    
QUAI DE BUS - Panneau lumineux  8 000    

 

<===Retour